ЮрИнфоР >>> Институт актуального образования "ЮрИнфоР-МГУ" >>> Конференции и круглые столы >>>
Институт актуального образования
"ЮрИнфоР-МГУ"
Таким образом, позиция отдельных депутатов привела к тому, что из-под действия закона о борьбе с легализации были выведены налоговые преступления. Однако с нашей точки зрения, средства, полученные в результате уклонения от уплаты налогов, также являются незаконными, а уклонение от уплаты налогов — таким же преступлением, как и все остальные.
Имеющиеся проблемы в выявлении и расследовании указанных преступлений указывают
на то, что поставленная цель пресечения легализации незаконных доходов путем
включения в Уголовный кодекс РФ ст. 174 и 174
При проверке российских банков комиссией FATF выяснились факторы, осложняющие проведение "противоотмывочных" мероприятий:
—российские банки не могут на 100 % идентифицировать каждого клиента, так как не имеют официальный доступ к базам данных по утерянным, похищенным паспортам или паспортам умерших лиц, что существенно осложняет исполнение инструкции FATF о недопустимости возможности открытия анонимных счетов или счетов на заведомо фиктивные имена;
—у финансово-кредитных учреждений отсутствует обратная связь с Комитетом по финансовому мониторингу. Банковские работники отмечают, что "... банки должны иметь сообщения из КФМ о тех мерах, которые последние приняли по нашим сообщениям, чтобы понимать в дальнейшем, работать с этим клиентом или нет". [36]
В 2002 году миссия экспертов FATF также познакомилась с работой российских налоговых полицейских с точки зрения борьбы с отмыванием преступных доходов. Экспертам FATF было рассказано, что в последнее время в практику службы вошло проведение совместных расследований с участием других компетентных органов, в том числе иностранных, создание совместных рабочих групп по организации борьбы с экономическими преступлениями, в том числе с отмыванием преступных доходов. Так, в ходе совместной с Министерством РФ по налогам и сборам всероссийской операции "Подснежник" было установлено более 115 тыс. структур, зарегистрированных по подложным и утраченным паспортам, приостановлены операции по 2 тысячам счетов, установлено движение денежных средств по счетам анонимных структур почти на 9 млрд руб. По итогам операции было возбуждено 660 уголовных дел.
| [36] | Захаров А. FATF не понравились российские банки // Коммерсантъ. 2002 25 сентября. |
Институт актуального образования
"ЮрИнфоР-МГУ"
e-mail: info@jurinfor.ru
